Работаем по всей
территории РФ

Главная
/
Статьи
/
Какие долги не спишут при банкротстве?

Какие долги не спишут при банкротстве?

Время на прочтение

7 минут

Последняя редакция

23 февраля 2025 г.

Ведущий юрист

Александра Королёва

Просмотров

244

Виды банкротства для списания долгов

Какие условия для списания долгов через арбитраж?

Исключения и особые случаи: когда долги не спишут

Как списываются долги по мировому соглашению?

Процесс рассмотрения исков и решений судов: что влияет на списание долгов?

Какие долги спишутся при банкротстве через МФЦ?

Ответ на вопрос, от каких долгов не освобождает банкротство, определяется видом банкротства и этапом его проведения. Рассмотрим условия для отказа в списании долгов при банкротстве в различных случаях.

Виды банкротства для списания долгов

Списание задолженности — главное, на что рассчитывает гражданин как банкрот. Избавление от обязательств может происходить через:

Стандартное банкротство в арбитражном суде.

Оно включает два основных этапа:

реструктуризацию;
реализацию имущества (если реструктуризация оказалась неуспешна).

Списание долга при банкротстве физического лица в большинстве случаев происходит по завершении второго этапа. Теоретически, списание возможно и после реструктуризации (о чем свидетельствует судебная практика — например, отраженная в определении АС Владимирской области от 24.03.2021 по делу № А11-5504/2017). Однако это случай редкий. Ориентироваться нужно на тот сценарий, когда банкротство происходит в оба этапа и завершается реализацией имущества.

Важно, что при арбитражном банкротстве возможно выполнение специальной процедуры — составление мирового соглашения. В рамках нее по согласованию с кредитором также возможно списание части задолженности (или даже всего долга).

Упрощенное банкротство — через МФЦ.

Рассмотрим подробнее, какие долги может списать должник, а какие нет (и при каких условиях) при арбитражной и внесудебной процедурах.

Какие условия для списания долгов через арбитраж?

Общее правило: по завершении арбитражного банкротства физическое лицо освобождается от обязательств перед кредиторами, для которых не хватило денег от реализации имущества на торгах. А также — перед теми, которые не заявили своих требований в процессе банкротства (п. 6 ст. 213.27, п. 3 ст. 213.28 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Срок процедуры реализации имущества — 6 месяцев (п. 2 ст. 213.24). Пока он идет, деньги, выручаемые с торгов, перечисляются кредиторам в очередности, определенной законом.

Очередность следующая (ст. 5, 213.27 Закона № 127-ФЗ):

Первыми погашаются текущие долги (те, которые появились после начала процедуры банкротства).

Примеры:

расходы в рамках дела о банкротстве физ. лица (вознаграждение управляющему, судебные издержки);
оплата труда (при наличии у должника наемных работников);
коммунальные услуги.

В ряде случаев долг признается текущим с учетом специальных правил. Так, например, налоговая задолженность, образовавшаяся за налоговый период, который наступил после начала банкротства физического лица, не подлежит списанию, так как считается текущей. А если это период, наступивший до возбуждения банкротного дела — то подлежит (если только долг перед ФНС не будет погашен в порядке очереди).

Затем — долги, отраженные в реестре кредиторов.

сначала — списание алиментных долгов при банкротстве, а также возмещение вреда;
затем — выплата зарплаты;
после — иные требования (например, займы, кредиты).

Если реестровое требование обеспечено залогом, то 80% выручки при продаже предмета залога кредитор (залогодержатель соответствующего предмета) получает без очереди. Еще 10% полагается кредиторам первой и второй очереди по реестру (при недостаточности прочего имущества для погашения долга перед ними). Оставшаяся выручка направляется на погашение судебных издержек, выплату вознаграждения управляющему.

Так или иначе, многим кредиторам (в том числе, выдавшим денежные займы) не достается ничего после распродажи имущества — очередь не доходит. По общему правилу, о котором сказано выше, долги перед ними списываются. Но из него много исключений.

Нельзя списать долги, которые (п. 5 ст. 213.28 Закона № 127-ФЗ):

Узнайте какие долги можно списать

Являются, опять же, текущими — то есть, образованными после даты принятия судом заявления на банкротство физического лица.

Таким образом, о текущих долгах забыть не получится ни при каких обстоятельствах: они первоочередные при реализации имущества, и при этом «несписываемые» по завершении реализации.

Являются обязательствами:

по возмещению вреда жизни, здоровью;
по выплате зарплаты (и прочих выплат по трудовым договорам);
по выплате алиментов.

Иным образом связаны с личностью кредитора (даже если это долги в силу требований, не заявленных в ходе реализации имущества).

Связаны с необходимостью возместить:

ущерб в рамках субсидиарной ответственности;
убытки, причиненные юрлицу умышленно либо в силу грубой неосмотрительности;
убытки, причиненные имуществу иных лиц.

Важно!

Даже если владелец бизнеса освобождается от долгов как физлицо (по отдельному банкротному делу), то его могут обязать погасить задолженность в порядке субсидиарной ответственности при банкротстве юридического лица — несмотря на успешное списание долга в первом случае (постановление 15 ААС от 20.09.2019 года по делу № А53-22198/2014.

Образованы по причине признания сделки недействительной в соответствии со ст. 61.2 и 61.3 Закона № 127-ФЗ.

На взыскание указанных выше типов долгов суд оформляет исполнительные листы в установленном порядке. Такая процедура уже не имеет отношения к банкротству физического лица — оно уже завершено, и все возможные долги списаны.

Также не допускается освобождение от долгов, отражающих требования, о которых кредиторы не знали (и не могли знать) к моменту завершения банкротства (п. 3 ст. 213.28).

Важнейший нюанс: нужно отличать перечни «несписываемых» долгов — перечисленные выше, от ряда специфических оснований для отказа в списании всех долгов (в том числе, если это займы).

Речь идет о таких основаниях как (п. 4 ст. 213.28 Закона № 127-ФЗ):

привлечение должника судом к ответственности за незаконные действия в рамках банкротства физического лица (например, если оно инициировано преднамеренно или фиктивно);
неосуществление должником передачи достоверных данных управляющему либо суду (и это подтверждено судебным актом);
допущение должником правонарушений (например, если он совершал акты мошенничества, уклонения от погашения долгов) при появлении либо исполнении обязательства, на котором основывалось требование того или иного кредитора.

При обнаружении любого из указанных оснований никакие долги не списываются при банкротстве.

Таким образом, при арбитражном банкротстве следует разграничивать:

Установленные законом перечни долгов, которые не списываются.

То есть, по алиментам, ущербу, субсидиарной ответственности и прочие (что приведены п. 5, 6 ст. 213.28 Закона № 127-ФЗ).

Причины, по которым суд откажет в списании любых долгов (независимо от того, какие долги можно списать при банкротстве по Закону № 127-ФЗ в рамках текущего дела).

То есть — при совершении должником правонарушений, мошенничества (и прочих действий, указанных в п. 4 ст. 213.28 Закона № 127-ФЗ).

Рассмотрим подробнее примеры исключений, не попадающих под общее правило списания долгов по завершении банкротства физического лица.

Исключения и особые случаи: когда долги не спишут

Примеры случаев, при которых арбитраж не списывает долг — который при иных обстоятельствах можно было бы списать:

Когда должник ввел кредитора в заблуждение при заключении сделки.

Например, если банкрот оформил займы при недостоверном подтверждении финансового положения. Как вариант — безосновательно включил в доходы зарплату супруга (постановление АС Восточно-Сибирского округа от 24.01.2022 по делу № А33-32614/2019).

Должник взял на себя неисполнимые обязательства.

Например – оформил займы в чрезмерной величине, при том, что, объективно, не имел средств на их погашение (постановление 11 Арбитражного апелляционного суда от 19.09.2022 по делу № А55-29995/2021).

Должник не принял необходимых мер, направленных на погашение долгов.

Например, не устраивался на работу в течение длительного времени. При этом, может учитываться тот факт, что при наличии непогашенных долгов имущественное положение гражданина улучшалось (постановление АС Московского округа от 01.02.2018 по делу № А41-77925/15).

Отдельно рассмотрим специфику списания долгов в рамках мирового соглашения между должником и кредитором.

Как списываются долги по мировому соглашению?

Мировое соглашение может быть подписано на любом этапе арбитражного банкротства — но при условии, что погашены требования кредиторов в рамках первой и второй очереди (ст. 158 Закона № 127-ФЗ). Данный документ может содержать разные условия — при выполнении которых кредитор не будет иметь претензий к должнику. В том числе — частичное или полное списание долга. Списаны могут быть как займы, так и иные виды долгов.

Заключение соглашения в определенной степени близко реструктуризации — при которой также часть долга (займа) может быть списана. Но стоит знать, чем реструктуризация отличается от мирового соглашения по существу:

При введении реструктуризации процедура банкротства продолжается (заканчивается — только при успешном выполнении плана платежей, когда погашены все займы), а если отменяется, то вводится реализация имущества.

В то время как на основании мирового соглашения банкротство прекращается.

Реструктуризация – обязательный этап арбитражного банкротства, а мировое соглашение – реализуемый в порядке частной договоренности между кредитором и должником (соответственно, должник вправе отказаться от подписания документа).

В свою очередь, мировое соглашение – документ, подписываемый должником добровольно.

Cпишем ваши долги через банкротство физических лиц

Коллекторы, МФО и банки не будут вас беспокоить

Приставы прекратят дела, отменят аресты имущества и откроют выезд за границу

Ваши долги более 300 000 Р ?

Руководствуясь законом № 127-ФЗ

Cпишем ваши долги через банкротство физических лиц

Оставьте свой телефон, мы перезвоним через 2 минуты и ответим на все вопросы

ОТ 4 990 Р

Подать заявление

Так или иначе, мировое соглашение – действенный механизм списания долгов. Оно позволяет списать долги (не относящиеся к тем, что отнесены к кредиторам первой и второй очереди). Вместе с тем, важно, чтобы соглашение было составлено с учетом интересов всех кредиторов – иначе, у них появятся основания для обжалования документа и возобновления банкротного дела (ст. 162, 162 Закона № 127-ФЗ).

Процесс рассмотрения исков и решений судов: что влияет на списание долгов?

К числу значимых обстоятельств можно отнести:

Соблюдение сроков предъявления «реестровых» требований кредиторов.

Для кредитора наиболее критично пропустить двухмесячный срок предъявления таких требований после начала реализации имущества (п. 25 постановления Пленума Верховного Суда России от 13.10.2015 № 45). Если он не успеет (и суд не восстановит срок при наличии уважительных причин), то данные требования будут «внереестровыми». Соответственно — подлежащими удовлетворению в одну из последних очередей.

Таким образом, к примеру, денежный заем с пропущенным сроком включения в реестр с максимальной вероятностью спишется (на основании общей нормы по п. 3 ст. 213.28 Закона № 127-ФЗ) в силу того, что очередь до его погашения может не дойти.

Соблюдение сроков предъявления возражений по «запретным» правонарушениям.

Как следует из положений п. 46 постановления Пленума ВС РФ от 13.10.2015 № 45, выявление обстоятельств, указанных в п. 4 ст. 213.28 Закона № 127-ФЗ — повод для пересмотра судом решения о завершении реализации имущества и освобождения должника от обязательств. На подачу возражений в силу указанных обстоятельств у заинтересованного кредитора при этом есть 3 месяца. Если этот срок будет пропущен, то у суда не будет оснований аннулировать правило о списании долгов.

Наличие доказательств намеренности нарушений, которые допустил банкрот.

В случае, если у заинтересованного кредитора не будет доказательств сокрытия или недостоверного сообщения данных о совершенных сделках — суд освободит человека от долгов (постановление 14-го Арбитражного суда от 08.09.2016 по делу № А05-11688/2015).

Таким образом, по общему правилу поведение должника признается добросовестным — если не будет приведено доказательств иного.

Прямую связь правонарушения, допущенного должником, с банкротным делом.

Так, в ситуации, когда должник был осужден за незаконные действия на должности директора фирмы — это не будет иметь значения при принятии судом решения об освобождении от долгов человека в качестве банкрота-физлица (постановление АС Дальневосточного округа от 28.04.2017 по делу № А73-4504/2016).

Какие долги спишутся при банкротстве через МФЦ?

Упрощенное банкротство — через МФЦ, предусматривает списание только тех долгов, которые:

Отражают требования кредиторов, указанных должником в заявлении на банкротство.

Если те или иные требования в заявлении не указать — соответствующие им долги не списываются.

Важно! Законом не предусмотрено последующее дополнение списка требований кредиторов, однажды приведенного в заявлении для МФЦ.

Долг перед кредиторами, указанными в заявлении для МФЦ, списывается по истечении 6 месяцев с момента возбуждения процедуры внесудебного банкротства. Такие обязательства признаются безнадежной задолженностью.

Не попадают под исключения, указанные в п. 2 ст. 223.6 Закона № 127-ФЗ.

Указанный пункт содержит ссылки на знакомые нам положения ст. 213.28 Закона № 127-ФЗ — актуальные для арбитражного банкротства.

Так, никакие долги при банкротстве физического лица через МФЦ, как и при арбитражной процедуре, не спишут:

если должник привлечен судом к ответственности за незаконные действия в ходе банкротства;
если физическое лицо нарушило закон при возникновении либо исполнении обязательств, исходя из которых определялось требование кредитора.

Какие долги не списываются при банкротстве через МФЦ, если нарушений не было? Это будут долги, отражающие требования кредиторов:

по текущей задолженности;
о компенсации вреда;
на выплату зарплаты;
по алиментам;
иные, неразрывно связанные с личностью кредитора.

В свою очередь, при завершении как арбитражного, так и внесудебного вариантов банкротства, не списываются долги, связанные:

с возмещением ущерба в силу субсидиарной ответственности, умышленных (или допущенных из-за грубой неосмотрительности) убытков;
с применением последствий признания сделки недействительной.